Una cuenta de depósito en garantía es una cuenta bancaria donde el dinero es retenido temporalmente por un tercero neutral. Los pasos necesarios para configurar una cuenta de depósito en garantía varían según el tipo de cuenta y las leyes aplicables. Es posible que se requiera que los propietarios de negocios mantengan cuentas de depósito en garantía debido a los requisitos de hipotecas de bienes raíces, en nombre de sus clientes cuando tengan fondos o al resolver disputas legales.
Cuentas inmobiliarias
Los prestamistas suelen exigir cuentas de depósito en garantía de bienes raíces para garantizar el pago de las obligaciones fiscales y de seguro. El propietario de una pequeña empresa puede preferir mantener una cuenta de depósito en garantía para los bienes raíces comerciales para equilibrar el flujo de efectivo. Estas cuentas están reguladas por la Ley Federal de Procedimientos de Liquidación de Bienes Raíces. Las cuentas generalmente las configura y administra el prestamista. Los pagos se realizan junto con el pago regular de la hipoteca. El prestamista utiliza los fondos de la cuenta para pagar los impuestos y las facturas del seguro del propietario. El prestamista proporciona un estado de cuenta al dueño de la propiedad que muestra las cantidades depositadas y pagadas de esta cuenta.
Retención de fondos de clientes
Si es propietario, es posible que deba mantener una cuenta de depósito en garantía para los depósitos de garantía del inquilino. Estas cuentas están reguladas por la ley estatal, así que verifique si se requiere un depósito en garantía en su estado y cómo se debe administrar la cuenta. Si se requiere una cuenta, abra la cuenta con un banco en el mismo estado en el que se encuentra la propiedad de alquiler. La ley estatal indicará cuánto dinero de cada inquilino se puede mantener en la cuenta, si puede sacar dinero de la cuenta para el alquiler atrasado y cuándo y cómo se debe reembolsar el depósito del inquilino. Si es abogado, también debe mantener una cuenta de depósito en garantía para conservar los fondos del cliente, como el dinero de retención no utilizado. Estas cuentas se denominan cuentas IOLTA y están reguladas por la ley estatal.
Cuentas de inquilinos
En algunos estados, los inquilinos tienen derecho a pagar el alquiler en cuentas de depósito en garantía durante una disputa con el propietario. Si se permite tal cuenta, el estado tendrá pasos específicos que el inquilino debe seguir para establecer la cuenta. Por lo general, el inquilino primero debe notificar formalmente al propietario sobre el problema y darle la oportunidad de solucionarlo. Si la disputa persiste, el estado también puede exigir que las partes se presenten a una audiencia judicial antes de que el inquilino pueda abrir una cuenta de depósito en garantía y comenzar a pagar el alquiler al depósito de garantía, en lugar del propietario.
Otros asuntos legales
Las cuentas de depósito en garantía se utilizan en muchas otras situaciones, como la venta de una empresa o acciones legales, como acciones por lesiones personales o disputas contractuales. Este tipo de cuentas tienden a estar menos reguladas. Los requisitos para la cuenta se establecen por contrato entre las partes o por orden judicial. Entregue al banco una copia del contrato u orden judicial cuando se abra la cuenta. El documento delinea quién puede abrir la cuenta, el tipo de cuenta que se abrirá, qué sucede con los intereses y cómo y cuándo se pueden retirar los fondos de la cuenta.