El flujo de efectivo de una empresa es igual al efectivo que ingresa al negocio menos el efectivo que sale. Si conoce el flujo de caja de su empresa durante un período inferior a un año, como un mes o un trimestre, puede anualizarlo para supervisar el desempeño de su empresa. La anualización de su flujo de efectivo lo convierte en una cantidad anual que puede comparar con los flujos de efectivo de años anteriores. Sin embargo, el flujo de efectivo anualizado es solo una aproximación, ya que supone que genera flujo de efectivo a la misma tasa durante todo el año. Su flujo de efectivo anual real puede diferir.
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Agregue el efectivo que recibió de las facturas de los clientes, el efectivo que recibió de las ventas en efectivo y cualquier otro efectivo que haya ingresado durante un período contable específico para determinar el efectivo total recibido durante el período. Por ejemplo, suponga que recibió $ 2,000 de ventas en efectivo y $ 1,000 de facturas de clientes el mes pasado. Agregue $ 2,000 a $ 1,000 para obtener $ 3,000 en efectivo total recibido durante el mes.
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Sume los gastos por los que pagó en efectivo durante el mismo período para determinar sus gastos totales en efectivo. Los gastos en efectivo incluyen elementos como publicidad, servicios públicos, alquiler y pagos de préstamos. En este ejemplo, suponga que su empresa pagó en efectivo $ 1,000 en publicidad, $ 200 por servicios públicos y $ 600 por alquiler el mes pasado. Agregue $ 1,000, $ 200 y $ 600 para obtener $ 1,800 en gastos en efectivo totales.
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Reste sus gastos totales en efectivo del total de efectivo recibido para determinar su flujo de efectivo para el período. Si obtiene un número negativo, tiene un flujo de caja negativo. Continuando con el ejemplo, reste $ 1,800 de $ 3,000 para obtener $ 1,200 en flujo de efectivo para el mes.
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Multiplique el flujo de efectivo del período por la cantidad de veces que ese período ocurre dentro de un año para calcular su flujo de efectivo anualizado. Para anualizar el flujo de caja semanal, lo multiplicaría por 52. Si tiene un flujo de caja trimestral, multiplíquelo por 4. En el ejemplo, tiene un flujo de caja mensual, así que multiplique $ 1,200 por 12 para obtener $ 14,400 en flujo de caja anualizado.